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注冊會計師考試《經(jīng)濟法》知識點:證券市場監(jiān)管體制
知識點:證券市場監(jiān)管體制
(一)政府的統(tǒng)一管理
政府統(tǒng)一管理是指由政府證券監(jiān)管機構(gòu)依法對證券發(fā)行與交易,實施統(tǒng)一監(jiān)督管理。目前國務(wù)院授權(quán)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)負(fù)責(zé)證券監(jiān)督管理工作。
(二)行業(yè)自律管理
1.中國證券業(yè)協(xié)會
中國證券業(yè)協(xié)會會員是各類證券經(jīng)營機構(gòu)。會員大會是其最高權(quán)力機關(guān),決定協(xié)會的重大事項。
2.證券交易所
(1)我國目前有上海和深圳兩家證券交易所。
(2)證券交易所的設(shè)立和解散由國務(wù)院決定。
(3)證券交易所負(fù)責(zé)審核證券上市交易,還可以決定暫停或者終止證券的上市交易。
(4)證券交易所依照證券法律、行政法規(guī)制定上市規(guī)則、交易規(guī)則、會員管理規(guī)則和其他有關(guān)規(guī)則,并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。
(5)證券交易所應(yīng)當(dāng)對上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息進行監(jiān)督,督促其依法及時、準(zhǔn)確地披露信息。
(6)證券交易所對證券交易實行實時監(jiān)控,并按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的要求,對異常的交易情況提出報告。
3.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)
全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的全國性證券交易場所,俗稱:新三板。全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)發(fā)揮自律管理作用,對在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓股票的公眾公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息進行監(jiān)督,督促其依法及時、準(zhǔn)確地披露信息。
4.證券服務(wù)機構(gòu)
包括注冊會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)及其從業(yè)人員。
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