国产91小视频在线观看_日日碰日日操_久久成人免费观看_国产高清自拍一区_久久久人_国产1区在线观看

初當財務該清楚哪些現金收付工作流程

月下載量10,000+職場必備資料

初當財務該清楚哪些現金收付工作流程,財務人員經常會遇到此類問題,下面由數豆子為大家整理相關內容,一起來看看吧。

對很多財務小白來說,步入職場難免會接觸到現金收付這一塊,如果弄不清楚流程,就會增大工作上壓力和耗費工作時間,下面跟著小編一起來熟悉現金收付的工作流程吧!

一、收現

根據會計崗開具的收據(銷售會計開具的發票)收款----→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名----→在收據(發票)上簽字并加蓋財務結算章----→將收據第②聯(或發票聯)給交款人----→憑記賬聯登記現金流水賬----→登記票據傳遞登記本----→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證工資及固定資產崗(水電費、代收款項)----管理費用崗(其他應收款)----銷售核算崗(貨款)----成本核算崗(加工費、材料款)

注:(1)原則上只有收到現金才能開具收據,在收到銀行存款或下賬時需開具收據的,核實收據上已寫有“轉賬”字樣,后加蓋“轉賬”圖章和財務結算章,并登記票據傳遞登記本后傳給相應會計崗位。

(2)隨工資發放時代收代扣的款項,由工資及固定資產崗開具收據,可以沒有交款人簽字。

二、付現

1、人工費、福利費發放流程:

(1)憑人力資源部開具的支出證明單付款(包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項);

(2)在支出證明單上加蓋“現金付訖”圖章;

(3)登記現金流水賬;

(4)登記票據傳遞登記本;

(5)將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證。

2、費用報銷流程:

費用報銷人報銷申請(填制費用報銷單),并打印費用明細----報銷人部門負責人(或上級主管)確認簽字----財務主管審核(單據、數據等方面要求)----公司總經理(或委托授權人)審批(側重真實、合理性等方面負全責)------出納復核并履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序,以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作,否則財務部有關人員有權拒絕付款。

值得注意的是:公司費用報銷必須真實合法,嚴禁使用白條或其他不合法的憑證,一些特殊情況需要使用替代憑證的,也必須由副總和財務主管的共同認可,同時做到財務操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定,不能真假混雜,給公司帶來財務風險。

3、現金存取及保管工作流程:

每天上午按用款計劃開具現金支票(或憑建行存折)提取現金----安全妥善保管現金、準確支付現金----及時盤點現金----下午3:30視庫存現金余額送存銀行

4、管理現金日記賬,做到日清月結,并及時與微機賬核對余額。

注:(1)下午下班后,現金庫存應在限額內。

(2)從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從,注意保密,確保資金安全。

現金收付這塊一般由出納負責,剛從事出納工作的小白,對出納工作一知半解,看完本文如果還有疑問,那就關注快學會計,下方留言吧~

主站蜘蛛池模板: 亚洲一区二区中文字幕 | 81精品久久久久久久婷婷 | 精品国产精品 | 亚洲一区二区三区成人 | 久久久精品亚洲 | 久久久久成人网 | 亚洲精品99久久久久中文字幕 | 黄色片网站免费观看 | 色婷丁香| 亚洲精品久久久久中文字幕二区 | 九九99久久 | 国产在线免费视频 | 99国产精品久久久久久久 | 色淫视频 | 丁香婷婷综合网 | 天天干网 | 91嫩草在线 | 日韩av一区在线 | 日韩大片免费观看 | 黄色电影在线免费观看 | 精品国产一区二区三 | 亚洲成人av一区二区三区 | 五月婷婷网| 粉嫩久久99精品久久久久久夜 | 成人亚洲区 | 欧美3| 亚洲成a| 在线播放国产一区二区三区 | 亚洲三级视频 | 欧美日韩国产精品 | 国产在线三区 | 一区二区在线视频 | 紧缚捆绑精品一区二区 | 国产伦精品一区二区三 | 青青青国产在线 | 精品国产第一国产综合精品 | 69视频在线播放 | 播五月综合 | 91久久久久久 | 精品一二三区视频 | 最近中文字幕视频高清 |