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籌資現金流量凈額意思

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籌資現金流量凈額是什么意思?

經營活動產生的現金流量凈額是負數,應收賬款減少,存貨增長了30%,說明企業賬款回收尚可,但原料購置用資金量大于貨款回收量,注意是否有積壓庫存的情況;

投資活動產生的現金流量凈額負數,企業固定資產投資大或股權投資初期,尚在擴張投入階段,無投資回報或投資投入大于投資回報;籌資活動產生的現金流量金額負數,說明企業歸還了前期借款或無新增貸款、借款的情況下,償付了利息或支付股利.

企業應注意預防過度擴張導致的資金鏈斷鏈,及時清理庫存,檢查是否由于自行提高利潤率導致的存貨積壓,通過降低利潤以擴大銷售,盡快回籠資金.

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