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沒有發(fā)票該如何報銷
沒有正規(guī)發(fā)票的報銷單是不能入賬的。
1、增加發(fā)票核定數(shù)量申請表、稅務(wù)登記證、營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、涉稅申請、空白蓋章;
2、納稅人稅種登記申請表、企業(yè)所得稅查賬征收【1張】;
3、增值稅小規(guī)模企業(yè)申報審核表【2張】、稅務(wù)登記證、營業(yè)執(zhí)照。法人身份證;
4、企業(yè)所得稅查賬征收企業(yè)告知書、白紙蓋公司章、涉稅核定單、企業(yè)所得稅查賬征收【2張】、查賬申請書、稅務(wù)登記證、營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、財務(wù)身份證、財務(wù)會計證書。
憑發(fā)票報銷這是財務(wù)制度的規(guī)定。首先企業(yè)應(yīng)該制定費(fèi)用報銷管理規(guī)定,讓員工人人皆知嚴(yán)格遵守。其次,如果確實(shí)不能取得正規(guī)發(fā)票的,可以憑收據(jù)或其他可以證明支出的單據(jù),申報部門領(lǐng)導(dǎo)和公司經(jīng)理,批準(zhǔn)后可以用其他的正規(guī)發(fā)票【抵】報銷。沒有任何票據(jù)的不能報銷。如果你單位類似情況很多,也可以向領(lǐng)導(dǎo)提議實(shí)行出差包干制,即;除了往返火車票費(fèi)【飛機(jī)、輪船】外,每人每日補(bǔ)貼200元【可酌情】,其他一概自理。
出差過程沒有發(fā)票怎么報銷
差旅費(fèi)報銷單是出差人員完成出差任務(wù)回來以后進(jìn)行報銷的一種專門用途的固定表格式單據(jù),它不能代替發(fā)票、車票等及其他一些原始憑證的功能。
差旅費(fèi)報銷單的作用是:
1、單位領(lǐng)導(dǎo)安排你出差任務(wù)的派出證明;
2、記載你出差的路線起、始地點(diǎn),時間等情況;
3、計算出差補(bǔ)助的的單據(jù);
4、統(tǒng)計你出差期間發(fā)生的飛機(jī),車、船等等交通費(fèi)用票據(jù)匯總表。
凡繳納營業(yè)稅的納稅人在辦理完稅務(wù)登記的同時到當(dāng)?shù)刂鞴艿囟悪C(jī)關(guān)發(fā)票銷售窗口,領(lǐng)取發(fā)票領(lǐng)購簿按照經(jīng)營項(xiàng)目購買發(fā)票。再次購領(lǐng)發(fā)票的納稅人需按上次購買的發(fā)票存根到發(fā)票銷售窗口驗(yàn)舊購新。辦理停業(yè)、注銷、遷移登記的納稅人,持已使用的發(fā)票存根和未使用的普通發(fā)票到主管地稅機(jī)關(guān)發(fā)票銷售窗口辦理發(fā)票查驗(yàn)繳銷手續(xù)。發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動中,所開具和收取的業(yè)務(wù)憑證,是會計核算的原始依據(jù),也是審計機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)執(zhí)法檢查的重要依據(jù)。收據(jù)才是收付款憑證,發(fā)票只能證明業(yè)務(wù)發(fā)生了,不能證明款項(xiàng)是否收付。
沒有發(fā)票該如何報銷,這個需要看公司制度規(guī)定,就是報銷的時候必須有知發(fā)票。大家可以按照數(shù)豆子就為大家介紹到這里了,感謝您的關(guān)注。
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收到免稅發(fā)票會計分錄
首先,在收到免稅發(fā)票后,企業(yè)應(yīng)該將其歸入應(yīng)付賬款或其他應(yīng)付款中。在這個時候,會計分錄的借記方應(yīng)該是其他應(yīng)付款或應(yīng)付賬款,貸記方則是增值稅或消費(fèi)稅。其次,在賬期結(jié)束后,企業(yè)
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不抵扣發(fā)票賬務(wù)處理會計分錄
視為發(fā)票未到,月底先做估價入賬,在"應(yīng)交稅費(fèi)"科目下增設(shè)的"待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額"的明細(xì)科目,該明細(xì)下月初紅字做相反的分錄沖出,再按發(fā)票做賬。應(yīng)交
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不得開具增值稅專用發(fā)票的是有哪些
不得開具增值稅專用發(fā)票的是有哪些?除了購買方屬于其他個人不得開具增值稅專用發(fā)票以外,其他情況可以按規(guī)定開具增值稅專用發(fā)票。根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》第一條
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要什么發(fā)票劃算
要什么發(fā)票劃算要求對方開具增值稅專用發(fā)票還是普通發(fā)票,對于開票方來說是一樣的,不存在合算不合算,關(guān)鍵是購買方需要什么發(fā)票,是要增值稅專用發(fā)票還是增值稅普通發(fā)票。增值稅發(fā)
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差旅費(fèi)用報銷過程中需要注意的事項(xiàng)是
差旅費(fèi)用報銷過程中需要注意的事項(xiàng)是?1、差旅費(fèi)核算的內(nèi)容:用于出差旅途中的費(fèi)用支出,包括購買車、船、火車、飛機(jī)的票費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)及其他方面的支出.2、一般情況
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水泥作出口銷售,購入時發(fā)票怎么做賬
水泥作出口銷售,購入時發(fā)票怎么做賬分情況入賬:一:用于在建工程借:在建工程應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅【進(jìn)項(xiàng)稅額】貸:銀行存款二:用于修理修繕借:管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅【進(jìn)項(xiàng)稅額
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丟失增值稅專用發(fā)票的處理流程
丟失增值稅專用發(fā)票的處理流程,數(shù)豆子為大家整理相關(guān)資料。丟失增值稅專用發(fā)票的處理流程01納稅人同時丟失已開具增值稅專用發(fā)票或機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)的,可憑加蓋銷售方
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個體戶能開增值稅專用發(fā)票嗎
個體戶能開增值稅專用發(fā)票嗎,以下是數(shù)豆子整理的內(nèi)容。個體戶能開增值稅專用發(fā)票嗎有營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)備案的個體戶,也可以開增值稅專用發(fā)票。增值稅專用發(fā)票是由國家稅務(wù)總局監(jiān)制設(shè)計印制
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稅務(wù)機(jī)關(guān)不代開普通發(fā)票的情況
稅務(wù)機(jī)關(guān)不代開普通發(fā)票的情況,數(shù)豆子為大家整理相關(guān)資料。稅務(wù)機(jī)關(guān)不代開普通發(fā)票的情況代開發(fā)票是指由稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)收款方(或提供勞務(wù)服務(wù)方)的申請,依照法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件
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個體戶怎么自己打發(fā)票
個體戶怎么自己打發(fā)票,數(shù)豆子為大家整理相關(guān)資料。個體戶怎么自己打發(fā)票1、個體戶如果需要代開發(fā)票,憑你的稅務(wù)登記證、身份證、對方出具的《付款證明》、雙方簽訂的合同等資料,到辦稅