阜陽(yáng)會(huì)計(jì)中級(jí)職稱培訓(xùn)班,中華中級(jí)會(huì)計(jì)職稱培訓(xùn)師資不錯(cuò)。
中級(jí)會(huì)計(jì)職稱考試知識(shí)點(diǎn)《經(jīng)濟(jì)法》:交易行為
禁止的交易行為
1.內(nèi)幕交易行為
2.操縱證券市場(chǎng)
(1)單獨(dú)或者通過(guò)合謀,集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買(mǎi)賣(mài),操縱證券交易價(jià)格或者證券交易量;
(2)與他人串通,以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易,影響證券交易價(jià)格或者證券交易量;
(3)在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易,影響證券交易價(jià)格或者證券交易量;
(4)以其他手段操縱證券市場(chǎng)。
3.虛假陳述行為,包括虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏和不正當(dāng)披露。
4.欺詐客戶行為
(1)違背客戶的委托為其買(mǎi)賣(mài)證券;
(2)不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶提供交易的書(shū)面確認(rèn)文件;
(3)挪用客戶所委托買(mǎi)賣(mài)的證券或者客戶賬戶上的資金;
(4)未經(jīng)客戶的委托,擅自為客戶買(mǎi)賣(mài)證券,或者假借客戶的名義買(mǎi)賣(mài)證券;
(5)為牟取傭金收入,誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買(mǎi)賣(mài);
(6)利用傳播媒介或者通過(guò)其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息;
(7)其他違背客戶真實(shí)意思表示,損害客戶利益的行為。
5.其他禁止的交易行為
(1)禁止法人利用他人賬戶從事證券交易;
(2)禁止法人出借自己或他人的證券賬戶,禁止任何人挪用公款買(mǎi)賣(mài)證券;
(3)禁止國(guó)家工作人員、傳播媒介從業(yè)人員和有關(guān)人員編造、傳播虛假信息,擾亂證券市場(chǎng);
(4)禁止證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員、證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員,在證券交易活動(dòng)中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)。
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