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酒店會計怎么做帳？新手會計到了酒店，不知道該怎么做賬，今天數(shù)豆子就給大家分享一下，酒店會計怎么做賬。
如果你們是用電腦做帳，那就索性把所有的餐營業(yè)會計科目全部建上，也就不存在所謂建帳技巧了。不用的科目索性空著就是了 最簡單的方法就是買一套財務管理軟件，按軟件說明書的介紹操作，建立一個新的公司套賬很容易，而且財務管理軟件都有技術支持的，可以買餐飲公司專用的財務管理軟件。
1.經(jīng)營的房屋租金--營業(yè)費用-房租
2.員工的房屋租金(員工福利)--營業(yè)費用/管理費用--福利費
3.客人的停車費--營業(yè)費用
4.有一輛轎車用來采購小商品--(車為公司名下，或個人名下與公司簽定租賃合同)發(fā)生的汽油費等，記入營業(yè)費用--車輛費--汽油費
5.采購人員報銷的通信費--如果正規(guī)發(fā)票，可記入“營業(yè)費用--通訊費”，沒有發(fā)票，可記入工資表，與工資一同計個稅，記入“營業(yè)費用--工資”
6.雜七雜八東西的修理費 --營業(yè)費用--修理費
7.郵寄費--管理費用--郵寄費/辦公費
8.買洗衣粉，洗潔精，垃圾袋等清潔費--營業(yè)費用--清潔費
9.值易耗品--金額較小，可直接記入“營業(yè)費用--物料消耗”，金額較大，記入“低值易耗品”，然后五五攤銷。
10.銷產品收入(其他業(yè)務收入)--不知什么是“銷產品收入”
11.給風水大師的紅包--呵呵，記入“管理費用--勞務費”，如果個稅申報有困難，就找一些發(fā)票沖抵吧。
12.小車汽油費--見4
13.賣廢品收入--一般餐廳都會發(fā)生這部分收入，建議就不入帳了，就走帳外現(xiàn)金吧，因為餐廳無發(fā)票的支出很多。如果一定要入帳，就記入“營業(yè)外收入”
14.預付店面租金--預付租金，記入“其他就收款”或“待攤費用”(舊準則)，待攤時記入“營業(yè)費用--房租/租金”
15.包裝紙袋 --營業(yè)費用--物料消耗
酒店的賬務會計流程
1、每日營業(yè)收入傳票的編制
編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結報告表和試算平衡表。 收入憑證的編制方法是： 借：應收帳款——客帳 應收帳款——街帳——明細 應收帳款——團隊 銀行存款 貸：營業(yè)收入 應付帳—電話費
2、街帳、客帳分配表統(tǒng)計
街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應回而未回帳單等內容，收入核數(shù)員每天要填寫街帳、客帳統(tǒng)計表，進行分配。及時準備將費用記錄到每一帳戶中。作到日清月結，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準備。
3、客人清算應收款后帳務處理
客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內向賓館結算應收帳款。當客人付款時，賓館應開正式收據(jù)呈交客人，作為結算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內容及金額，每天進行帳務處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。
4、超60天應收款掛帳催款
根據(jù)月結應收款對帳單記錄及帳項，分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛帳客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項具體內容，并將情況向財務經(jīng)理匯報。由財務經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應收帳款排除障礙。
5、負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統(tǒng)
成本及應付款組工作程序
成本及應付款組是用好資金、管好資金的重要機關。加強資金的管理與監(jiān)督，是成本核算員的重要職責之一，每一名核算員要了解并掌握資金的來龍去脈，控制成本費用開支標準，使資金得以正常周轉及運用。
關于酒店會計怎么做賬，本文就為大家介紹到這里，希望對你有所幫助。
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