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費(fèi)用票報(bào)銷怎么做賬，數(shù)豆子為大家整理了如下內(nèi)容。
費(fèi)用票報(bào)銷怎么做賬1、差旅費(fèi)報(bào)銷
如果是辦公人員借款出差：
借：其他應(yīng)收款-某某？
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
如果是出差回來(lái)報(bào)銷：
借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi)
貸：其他應(yīng)收款-某某
如果是銷售人員出差：
借：其他應(yīng)收款-某某？
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
借：銷售費(fèi)用-差旅費(fèi)
貸：其他應(yīng)收款-某某
快遞費(fèi)報(bào)銷：
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
2、先計(jì)入貸："應(yīng)付賬款"，等到付款時(shí)：
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
商業(yè)企業(yè)做賬流程一般的商業(yè)會(huì)計(jì)工作流程就是：取得原始憑證→制作會(huì)計(jì)憑證→月底匯總做科目匯總表→登記總賬→然后按制作的會(huì)計(jì)憑證登記明細(xì)賬以及庫(kù)存賬→總賬和明細(xì)賬核對(duì)→制作會(huì)計(jì)報(bào)表→如果單位是一般納稅人做網(wǎng)上國(guó)稅申報(bào)和地稅申報(bào)(這個(gè)地方有不同，有的地方還是手工申報(bào))-報(bào)完后把留底報(bào)表存檔。
1。審核原始憑證
(1)外來(lái)原始憑證。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)發(fā)生或者完成時(shí)從外單位取得的憑證，如供應(yīng)單位發(fā)貨票、銀行收款通知等。
(2)自制原始憑證。單位自行制定并由有關(guān)部門或人員填制的憑證，如收料單、領(lǐng)料單、工資結(jié)算單、收款收據(jù)、銷貨發(fā)票、成本計(jì)算單等。
2.填制記賬憑證
可以到月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證，也可隨時(shí)發(fā)生隨時(shí)填 。 但不要把時(shí)間順序顛倒了。根據(jù)有借必有貸，借貸必相等的記賬規(guī)則，編制會(huì)計(jì)分錄。
3.復(fù)核
就是看看有沒有錯(cuò)誤。
4.記賬
根據(jù)記賬憑證登記入賬，小規(guī)模公司必備的賬本：現(xiàn)金日記賬；銀行日記賬；總賬；三欄明細(xì)賬。
5.編制會(huì)計(jì)報(bào)表
費(fèi)用票報(bào)銷怎么做賬？我們知道企業(yè)的業(yè)務(wù)中，涉及到企業(yè)的成本費(fèi)用等支出的時(shí)候，企業(yè)發(fā)生的費(fèi)用需要有相關(guān)的票據(jù)進(jìn)行報(bào)銷處理的，企業(yè)發(fā)生的費(fèi)用發(fā)生報(bào)銷的時(shí)候，在取得正規(guī)發(fā)票的時(shí)候，大家可以參考我們?cè)谏厦嫖恼轮械慕榻B進(jìn)行處理。
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差旅費(fèi)報(bào)銷怎么做賬務(wù)處理 會(huì)計(jì)分錄怎么寫
差旅費(fèi)報(bào)銷會(huì)計(jì)分錄怎么做是會(huì)計(jì)工作中的常見問(wèn)題，也是會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作中必須掌握的內(nèi)容。差旅費(fèi)報(bào)銷范圍一般涉及了交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)等。差旅費(fèi)報(bào)銷指的是按照一個(gè)單位或部門的
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餐飲做賬流程新手（飯店會(huì)計(jì)做賬）
餐飲廳用的桌椅計(jì)入“營(yíng)業(yè)費(fèi)用--低易品攤銷”;1.公司籌建期間所發(fā)生的費(fèi)用,房租,工資等，如果是執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)制度的應(yīng)全部記入“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用”科目。如果執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度的，全部記
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會(huì)計(jì)做賬速成
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