小規模差旅費標準有什么內容，如果不太了解沒有關系，本文數豆子搜集整理了相關信息，請大家參考。

小規模差旅費標準有什么內容?

答：差旅費國家沒有統一標準，地方政府財政部門對本地區行政事業單位有規定，國企一般參照執行，其他單位則是參考制定本單位標準。

1、交通費：員工出差的火車票(硬座、軟座、硬臥)，長途汽車票、公共汽車票據實報銷。

2、住宿費：一般地區150元/天，經濟特區(省會城市、直轄市) 200元/天。上述標準范圍內憑發票據實報銷，超過部份自理。 3、伙食補助費：實行包干辦法，每人每天30元，按出差的實際天數計發，不足一天的按全天計算。大市范圍內公出中午確實無法趕回單位就餐的情況，按次補助午餐費10元。 三、其他有關事宜：

1、員工出差前及返回公司上班當天均應去公司行政部登記。

2、員工出差路途遙遠或任務緊急的，經總經理批準可乘坐飛機，并據實報銷往返機場間的專線客車費或出租車費。

3、員工公出原則上不能乘坐出租車，確因工作需要或攜帶貴重物品的，經總經理批準方可據實報銷出租車票。

4、總經理、副總經理出差，隨行人員因工作需要，可以按總經理、副總經理標準據實報銷交通費及住宿費。

5、參加會議的出差人員在報銷時必須提供會議通知原件或復印件，會議期間由主持召開會議單位統一安排食宿的，與會人員不準再支報伙食補助費。

6、員工在出差的同時發生業務招待費的，另行報銷。

7、出差人員應在回公司后七日內到財務部辦理報銷手續，報銷時應根據"差旅費報銷單"上規定項目認真填寫，伙食補助費無票據，直接在報銷單上填寫，交通費、住宿費等有關票據整齊粘帖在差旅費報銷單背面，由部門主管簽字、財務審核、總經理批準后方可報銷。

8、本制度自批準之日起實施。

報銷差旅費怎么做會計分錄?

1、如果沒有向公司借錢

借：管理費用-差旅費

貸：現金

2、借出時

借：其他應收款

貸：現金

3、報銷時

全部花完

借：管理費用-差旅費

貸：其他應收款

有剩余現金

借：現金

管理費用 -差旅費

貸：其他應收款

4、補款時

借：管理費用 -差旅費

貸：現金

其他應收款

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