單位定期存款利息怎么計(jì)算
- 發(fā)表于:2022-05-24 15:15:07
- 分類(lèi):會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)
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單位定期存款利息怎么計(jì)算
1】單位定期存款的期限
單位定期存款的期限分三個(gè)月、半年、一年。起存金額1萬(wàn)元整【含】,多存不限。
2】單位定期存款賬戶管理
商業(yè)銀行對(duì)單位定期存款實(shí)行賬戶管理【大額可轉(zhuǎn)讓定期存款除外】。存款時(shí)單位須提交開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本等。并預(yù)留印鑒。印鑒應(yīng)包括單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、單位法定代表人章【或主要負(fù)責(zé)人印章】和財(cái)會(huì)人員章。由接受存款的商業(yè)銀行給存款單位開(kāi)出"單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書(shū)"【以下簡(jiǎn)稱"證實(shí)書(shū)"】,證實(shí)書(shū)僅對(duì)存款單位開(kāi)戶證實(shí),不得作為質(zhì)押的權(quán)利憑證。
存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶,不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。支取定期存款時(shí),須出具證實(shí)書(shū)支取手續(xù),同時(shí)收回證實(shí)書(shū)。
3】單位定期存款計(jì)息
單位定期存款在存期內(nèi)按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息,遇利率調(diào)整,不分段計(jì)息。
4】單位定期存款支取
單位定期存款可以全部或部分提前支取,但只能提前支取一次。全部提前支取的,按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息;部分提前支取的,提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息,其余部分如不低于起存金額由商業(yè)銀行按原存期開(kāi)具新的證實(shí)書(shū),按原存款開(kāi)戶日掛牌公告的同檔次定期存款利率計(jì)息;不足起存金額則予以清戶。單位定期存款到期不取,逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。商業(yè)銀行辦理大額可轉(zhuǎn)讓定期存單業(yè)務(wù)按照《大額可轉(zhuǎn)讓定期存單管理辦法》執(zhí)行。
單位定期存款辦理流程是怎樣的?
一、單位提供規(guī)定的證件、證明或有關(guān)文件開(kāi)立單位定期存款賬戶;
二、單位可通過(guò)企業(yè)網(wǎng)銀或柜面等渠道分次存入多筆單位定期存款,單位定期存款賬戶的資金應(yīng)從同名單位銀行結(jié)算賬戶內(nèi)轉(zhuǎn)入。通過(guò)柜面渠道存入的單位定期存款可根據(jù)單位需要開(kāi)立單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書(shū)。
三、單位支取單位定期存款時(shí)應(yīng)按存入時(shí)與農(nóng)商銀行約定的支取方式辦理,已開(kāi)立單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書(shū)的,還應(yīng)憑開(kāi)戶證實(shí)書(shū)、預(yù)留印鑒辦理支取手續(xù)。單位可在約定存期內(nèi)全部或部分提前支取單位定期存款,但只能提前支取一次,提前支取部分按照活期存款利率計(jì)息。部分提前支取后,留存金額不足起存金額的,應(yīng)全部支取。
溫馨提示
單位存款開(kāi)戶證實(shí)書(shū)不得作為質(zhì)押權(quán)利憑證。定期存款如需質(zhì)押,可憑原開(kāi)戶證實(shí)書(shū)辦理?yè)Q發(fā)單位定期存單手續(xù)。
注:具體開(kāi)辦的業(yè)務(wù)種類(lèi)及辦理程序、辦理?xiàng)l件等以當(dāng)?shù)剞r(nóng)商銀行有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
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