專項(xiàng)資金支出即專項(xiàng)支出，它是指由財(cái)政部門、上級(jí)單位和其他單位撥入的，指定項(xiàng)目或用途并且需要單獨(dú)報(bào)賬的專項(xiàng)資金的實(shí)際支出數(shù)。財(cái)政補(bǔ)助收入是指事業(yè)單位直接從財(cái)政部門取得的和通過主管部門

財(cái)政部《關(guān)于企業(yè)進(jìn)出口商品有關(guān)外幣費(fèi)用財(cái)務(wù)處理的函》(財(cái)商字[1995]620號(hào))規(guī)定：企業(yè)出口銷售收入一律以離岸價(jià)為準(zhǔn)，如果出口合同規(guī)定的不是離岸價(jià)，在出口商品離岸以后支付的運(yùn)費(fèi)

企業(yè)在盤點(diǎn)的時(shí)候，會(huì)遇到存貨盤盈、盤虧的情況，盤虧比較好處理，那存貨盤盈呢？咋還越用越多了呢？不要急，我們今天就來(lái)講一講，在存貨盤盈時(shí)，應(yīng)該怎么處理。本文為大家介紹了發(fā)生存貨盤盈的

報(bào)銷旅游門票游船等費(fèi)用如何入賬?企業(yè)報(bào)銷景點(diǎn)旅游門票時(shí)：借：管理費(fèi)用--福利費(fèi)【根據(jù)費(fèi)用所屬部門計(jì)入相關(guān)科目】貸：應(yīng)付職工薪酬--職工福利費(fèi)支付門票費(fèi)用時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬--

報(bào)銷交通補(bǔ)助會(huì)計(jì)分錄1、企業(yè)報(bào)銷交通補(bǔ)助時(shí)：借：管理費(fèi)用——福利費(fèi)（根據(jù)費(fèi)用所屬部門計(jì)入相關(guān)科目）貸：應(yīng)付職工薪酬——職工福利費(fèi)2、企業(yè)支付交通補(bǔ)助款項(xiàng)：借：應(yīng)付職工薪酬——職

差旅費(fèi)用報(bào)銷過程中需要注意的事項(xiàng)是？1、差旅費(fèi)核算的內(nèi)容:用于出差旅途中的費(fèi)用支出,包括購(gòu)買車、船、火車、飛機(jī)的票費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)及其他方面的支出.2、一般情況

外貿(mào)出口企業(yè)退(免)稅的賬務(wù)處理，數(shù)豆子為大家整理相關(guān)資料。外貿(mào)出口企業(yè)退(免)稅的賬務(wù)處理外貿(mào)企業(yè)收購(gòu)出口的貨物，在購(gòu)進(jìn)時(shí)應(yīng)按照專用發(fā)票上注明的增值稅額借記"應(yīng)交稅費(fèi)──應(yīng)交增

應(yīng)收賬款收不回來(lái)的賬務(wù)處理，一起來(lái)看看數(shù)豆子為大家整理的內(nèi)容。應(yīng)收賬款收不回來(lái)的賬務(wù)處理壞賬準(zhǔn)備的核算怎么做?在單位核算中，會(huì)計(jì)人員除了應(yīng)該及時(shí)向單位反應(yīng)壞賬損失外，更重要的

企業(yè)承擔(dān)非公司員工個(gè)人所得稅賬務(wù)處理是怎樣的，經(jīng)常有小伙伴遇到這個(gè)問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來(lái)看看吧。1、企業(yè)支付給非員工的個(gè)人傭金，應(yīng)該由其到稅務(wù)代開勞務(wù)發(fā)

企業(yè)收到留抵退稅如何賬務(wù)處理，財(cái)務(wù)人員經(jīng)常會(huì)遇到此類問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來(lái)看看吧。在收到退還增值稅期末留抵稅額時(shí)借：銀行存款貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)