備用金申請(qǐng)單金額填寫規(guī)范是什么是會(huì)計(jì)工作中常見的問題，根據(jù)企業(yè)在管理上的規(guī)范要求不同，寫備用金申請(qǐng)單的標(biāo)準(zhǔn)等也是不一樣的。如果不太了解這方面的內(nèi)容，別擔(dān)心。本文數(shù)豆子就針對(duì)備用金申請(qǐng)單金額填寫規(guī)范和大家做一個(gè)相關(guān)的介紹，一起來看看吧。

備用金申請(qǐng)單金額填寫規(guī)范是什么

填表日期： 年 月 日

申請(qǐng)人： 部門：

用途：

備用金金額：

審 批 意 見

部門經(jīng)理 意見

主管副總 意見 財(cái)務(wù)總監(jiān) 意見 總經(jīng)理 意見 備注

注：

1、常用備用金每三個(gè)月清算一次，業(yè)務(wù)部門外派人員的常用備用金每年清算一次。

2、申請(qǐng)人應(yīng)保留此表格的復(fù)印件，以便最后的清算。

備用金怎么填寫入賬

備用金根據(jù)領(lǐng)用的內(nèi)容填寫“備用金領(lǐng)用單”，然后根據(jù)“備用金領(lǐng)用單”，掛“其他應(yīng)收款-領(lǐng)用人”入帳，等報(bào)銷后沖減“其他應(yīng)收款-領(lǐng)用人”。

備用金應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)管理，按照規(guī)定用途使用，不得轉(zhuǎn)借給他人或挪作他用。預(yù)支備作差旅費(fèi)、零星采購等用的備用金，一般按估計(jì)需用數(shù)額領(lǐng)取，支用后一次報(bào)銷，多退少補(bǔ)。前賬未清，不得繼續(xù)預(yù)支。對(duì)于零星開支用的備用金，可實(shí)行定額備用金制度，即由指定的備用金負(fù)責(zé)人按照規(guī)定的數(shù)額領(lǐng)取，支用后按規(guī)定手續(xù)報(bào)銷，補(bǔ)足原定額。實(shí)行定額備用金制度的單位，備用金領(lǐng)用部門支用備用金后，應(yīng)根據(jù)各種費(fèi)用憑證編制費(fèi)用明細(xì)表，定期向財(cái)會(huì)部門報(bào)銷，領(lǐng)回所支用的備用金。對(duì)于預(yù)支的備用金，撥付時(shí)可記入"備用金"(或"其他應(yīng)收款")科目的借方;報(bào)銷和收回余款時(shí)記入該科目的貸方。在實(shí)行定額備用金制度的單位，除撥付、增加或減少備用金定額時(shí)通過"備用金"科目核算外，日常支用報(bào)銷補(bǔ)足定額時(shí)，都無須通過該科目而將支用數(shù)直接記入有關(guān)成本類科目、費(fèi)用類科目。

備用金主要用于小額零星報(bào)銷費(fèi)用支出，其使用范圍為:除工資統(tǒng)發(fā)項(xiàng)目外的國(guó)家規(guī)定對(duì)個(gè)人的其他支出;出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi);其他確需支付現(xiàn)金的支出等。

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