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如果生產(chǎn)部門或其他部門領(lǐng)用材料,財(cái)務(wù)可以根據(jù)“領(lǐng)料單”或“出庫單”入賬,計(jì)入相關(guān)的科目中。如:生產(chǎn)產(chǎn)品領(lǐng)用材料,根據(jù)“領(lǐng)料單”或“出庫單”入賬時(shí)。借:生產(chǎn)成本貸:原材料。如果管理部門領(lǐng)用材料,根據(jù)“領(lǐng)料單”或“出庫單”入賬時(shí)借:管理費(fèi)用貸:原材料。
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周轉(zhuǎn)材料計(jì)入什么會(huì)計(jì)科目
周轉(zhuǎn)材料屬于資產(chǎn)類科目。周轉(zhuǎn)材料,是指企業(yè)能夠多次使用,不符合固定資產(chǎn)定義,逐漸轉(zhuǎn)移其價(jià)值但仍保持原有形態(tài)的材料物品,在資產(chǎn)中歸入流動(dòng)資產(chǎn)中的“存貨”。企業(yè)的周轉(zhuǎn)材料包括包裝物和低
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建筑公司收到勞務(wù)費(fèi)怎么做賬
建筑公司收到勞務(wù)費(fèi)怎么做賬?答:1、如果對(duì)方提供了勞務(wù)發(fā)票,可以根據(jù)發(fā)票直接入帳.提供勞務(wù)發(fā)票,不用做個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào).借:相關(guān)成本費(fèi)用科目貸:銀行存款【或現(xiàn)金】2、如
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材料如何進(jìn)行賬務(wù)處理
材料如何進(jìn)行賬務(wù)處理?材料的日常收發(fā)結(jié)存可以采用實(shí)際成本發(fā)核算,也可以采用計(jì)劃成本法核算。采用計(jì)劃成本法核算的企業(yè)通常需要設(shè)置“材料采購”、“材
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出售材料會(huì)計(jì)分錄怎么做
出售材料會(huì)計(jì)分錄怎么做1、企業(yè)出售材料時(shí):借:應(yīng)收賬款——公司名稱貸:其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)2、企業(yè)結(jié)轉(zhuǎn)出售材料成本時(shí):借:其他業(yè)務(wù)成本貸:原材料3、期末
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先付款后開票怎么做賬
先付款后開票怎么做賬,數(shù)豆子為大家整理相關(guān)資料。先付款后開票怎么做賬1、先付款后開票,可以通過預(yù)付賬款核算,借預(yù)付賬款,貸銀行存款;收到發(fā)票后借相應(yīng)科目,應(yīng)交稅費(fèi),貸預(yù)付賬款即
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沒有發(fā)票怎么做賬
沒有發(fā)票怎么做賬,數(shù)豆子為大家整理相關(guān)資料。沒有發(fā)票怎么做賬1、把沒有正式發(fā)票的金額記入"其他應(yīng)收款",待有了其他發(fā)票沖抵即可。當(dāng)然,根據(jù)稅法,沒有發(fā)票,稅前不能扣除。這個(gè)是稅
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收到對(duì)方開的紅字發(fā)票怎么做賬
收到對(duì)方開的紅字發(fā)票怎么做賬,數(shù)豆子為大家整理了如下內(nèi)容。收到對(duì)方開的紅字發(fā)票怎么做賬收到紅字發(fā)票需要認(rèn)證嗎?取得的紅字增值稅發(fā)票是不需要認(rèn)證的。這里又要分幾種情況處理紅票:1
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股東以固定資產(chǎn)入股怎么做賬
股東以固定資產(chǎn)入股怎么做賬,經(jīng)常有小伙伴遇到這個(gè)問題,下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容,一起來看看吧。1、首先股東投入的固定資產(chǎn)首先是不需要交稅的。投資者投入固定資產(chǎn)或者原材料
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公司幫忙代繳的住房公積金怎么做賬
公司幫忙代繳的住房公積金怎么做賬,財(cái)務(wù)人員經(jīng)常會(huì)遇到此類問題,下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容,一起來看看吧。1、代交社保費(fèi)及公積金借:應(yīng)付職工薪酬---社保費(fèi)-----公積金貸:其
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同一張發(fā)票財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)做賬分開來做怎么操作
同一張發(fā)票財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)做賬分開來做怎么操作,財(cái)務(wù)人員經(jīng)常會(huì)遇到此類問題,下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容,一起來看看吧。符合做賬要求的普通發(fā)票應(yīng)該交給會(huì)計(jì)做賬。普通發(fā)票是否能做賬,